员工花 1000 买了一个样品，但是对方没有发票，然后他找了饭票+车票来报销，要怎么做账？
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- 正常凭入库单，对方的发货单入账，不要找票，这个只是没有进项税和不能税前扣除，别的不影响
- 餐饮发票原则上不使用，涉及所得税调整。可以参照国税 2018 年 28 号文，500 元以下精英采购，收据入账
- 1—找票代替与事实不符，看公司是否有小额零星采购制度，1000 拆成 2 张 500，凭白条（签字手续齐全）即可报账（所得税无需调整），2—拿个人身份证去税务申请代开发票，
- 按发票实际做账。实际购买样品对应做好备查账不对外。
- 和对方协商，开两张 500 元以下的收据，收据上写明经济业务内容、金额、收款人姓名以及联系电话，身份证号码，少量的差额部分可以用车票一并报销
- 没有发票，开证明加公司章，说明本公司没有发票的真实需做账的价格，对于饭票车票你怎么知道没有中饱私囊
- 按照饭票和车票来报销就行，样品要有签收保管手续或领用手续。
- 1000 的入库单，付款手续，扣减 25%，报销给员工，做无票支出，汇算清缴注意调增
- 首先要明确用其他发票顶替报销的方式是不符合法律规定的，存在虚开发票的风险。 正常的做法就是员工按实际业务事项报销，年度所得税汇算清缴的时候，做纳税调整处理。只是这样公司会多承担这 1000 元的企业所得税而已。 其次从合理性上退一步来说，假如公司规定没有发票不能报销，那么员工是不能报销这 1000 元的，无疑这样会让员工损失这 1000 元，那对员工又是不合理的。因此假如公司从补偿员工员工的角度出发，因此给员工报销等额的餐费或车票，以避免员工损失。那这样也是可以的。这种情况下，按饭票和发票内容作为福利费支出，是可以的。也符合税法规定的相关要求。 所以如何报销要看企业财务怎么设计方案了。设计得好一些可以避免税务风险，设计不好就存在很多风险的。
- 我们老板，常住常州，在上海开了个公司，每周过来，住宿费餐费一大堆报销，我就按实际给他报，反正有代理记账给他做账